الف - تشكیل بانك فقط بصورت شركت سهامی عام با سهام با نام ممكن خواهد بود.
ب - مدیرعامل و رئیس هیئت مدیره و اكثریت اعضاء هیئت عامل و اكثریت اعضاء هیئت مدیره بانکهای ایرانی باید از اتباع ایران باشند.
ج (اصلاحی ۱۳۵۴/۰۴/۲۵) - هر بانكی كه بیش از چهل درصد سرمایه آن متعلق به اشخاص حقیقی اتباع خارج یا اشخاص حقوقی خارجی باشد از نظر این قانون بانك خارجی محسوب میشود و باید تحت عنوان بانك خارجی به ثبت برسد.از نظر این ماده هر شخص حقوقی كه هفتاد و پنج درصد سرمایه آن متعلق به اشخاص حقیقی یا حقوقی اتباع ایران نباشد خارجی تلقی میشود
د (اصلاحی ۱۳۹۵/۱۱/۱۰) - سقف سهم مشاركت طرف خارجی از تأسیس بانك ایرانی با رعایت قانون اجرای سیاستهای كلی اصل چهل و چهارم (۴۴) قانون اساسی مصوب ۱۳۸۹/۰۳/۲۵ و اصلاحات بعدی آن با پیشنهاد بانك مركزی و تصویب هیأت وزیران تعیین میشود.
ه (اصلاحی ۱۳۵۹/۰۴/۳۱) - از تاریخ تصویب این قانون تأسیس بانکهای خارجی و مؤسسات اعتباری غیر بانكی خارجی كه به عملیات متعارف بانكی اشتغال میورزند فقط با تصویب مجلس شورای اسلامی خواهد بود.
مؤسسات اعتباری غیر بانكی مؤسساتی هستند كه در عنوان خود از نام بانك استفاده نمیکنند ولی به تشخیص بانك مركزی ایران واسطه بین عرضهكنندگان و متقاضیان وجوه و اعتبار میباشند و عملیات آنها در حجم و نحوه توزیع اعتبارات مؤثر است.